IP Box, czyli jak stosować 5% stawkę podatku dochodowego dla programistów?
I edycja kursu pozwoliła naszym kursantom przejść przez proces wdrożenia u siebie i rozliczenia IP Box z sukcesem! Dołącz do II edycji i przejdź z nami tę ścieżkę.
Dlaczego dołączyć do II edycji kursu?
Dla kogo jest ten kurs?
👉Jeżeli jesteś programistą prowadzącym działalność gospodarczą i chcesz dowiedzieć się kiedy możesz skorzystać z IP Box oraz jak, to krok po kroku, przeprowadzić wdrożenie IP Box, to jesteś w dobrym miejscu. Przeprowadzimy Cię przez cały proces.
👉Jeżeli rozliczasz programistów i chcesz dowiedzieć się jak możesz przygotować dla nich dokumentację pod IP Box,
👉Jeżeli będziesz rozliczał się z IP Box, powiemy Ci jakie są aktualne stanowiska organów podatkowych i gdzie czyhają pułapki.
👉 Jeżeli zastanawiasz się nad tym czy IP Box może być wdrożony w bezpieczny sposób, opowiemy Ci jak to zrobić.
👉 Jeżeli złożyłeś już rozliczenie podatkowe i nie skorzystałeś z IP Box, powiemy Ci co możesz zrobić by nadal skorzystać z IP Box.
Prowadzący:
Mam na imię Sylwia.
Jestem adwokatem. Z moim wspólnikiem prowadzimy kancelarię prawną, w ramach której zajmujemy się doradztwem prawnym i podatkowym.
Z sukcesami wdrażaliśmy dla podmiotów z branży IT ulgę na badania i rozwój, a obecnie wspieramy w ramach IP Box.
Doświadczenie zdobyte podczas współpracy z podmiotami z branży IT skłoniło nas do przygotowania kompleksowego przewodnika, którego celem jest pokazanie praktycznych aspektów wdrożenia IP Box’a.
Mam na imię Tomek.
Jestem absolwentem Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego oraz kierunku Finanse i Bankowość Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie.
Moje doświadczenie zawodowe obejmuje kilkanaście lat w pracy w doradztwie podatkowym, w KPMG, a obecnie jako partner w JS Doradcy spółka doradztwa podatkowego.
W ramach współpracy z branżą IT miałem przyjemność wdrażać od strony podatkowo-prawnej rozwiązania z zakresu rozliczania ulgi na badania i rozwój oraz IP Box.
Lata doświadczeń związanych z wdrażaniem różnych rozwiązań optymalizujących rozliczenia podatkowe dla branży IT, szereg uruchomionych z sukcesem ulg B+R w IT, pozwoliły nam na wspólne przygotowanie praktycznego kursu wdrożenia IP Box dla programistów.
Kurs oparliśmy o naszą wiedzę i doświadczenie podatkowo-prawną oraz analizę niezliczonych stanowisk organów podatkowych odnoszących się do IP Box. Tym samym, kurs przygotowaliśmy w najbardziej praktyczny sposób.
Położyliśmy duży nacisk na jego praktyczną stronę. Zobacz proszę agendę kursu.
Przykładowe lekcje:
Moduł VI, lekcja 6
“O co pytać we wniosku“
Moduł VII, lekcja 4
“A może bezpieczniejsza droga – wystąpienie z wnioskiem o nadpłatę”
Co otrzymasz w ramach kursu?
✅ Wiedzę co powinna zawierać umowa kontrahentem, by móc rozliczyć IP Box oraz jakie zapisy w umowie dyskwalifikują możliwość rozliczenia IP Box.
✅ Informację jakie elementy konstrukcyjne IP Box powinieneś zabezpieczyć w indywidualnej interpretacji.
✅ Wytyczne jak powinieneś wystawiać faktury i dokumentować Twoją sprzedaż.
✅ Projekt wniosku o interpretację, który możesz samodzielnie złożyć, w raz z instrukcją jak należy tego dokonać (krok po kroku) – Twoje bezpieczeństwo rozliczenia podatkowego jest bardzo ważne.
✅ Ewidencję IP Box, którą musisz prowadzić, by móc skorzystać z IP Box, wraz z omówieniem jak ją prowadzić.
✅ Opowiemy Ci o pułapkach jakie czyhają przy rozliczaniu IP Box oraz obszarach, które mogą uniemożliwić Ci rozliczenie IP Box (i z pewnością części osób zaoszczędzimy nerwów związanych z negatywnymi skutkami kontroli podatkowej).
✅ Jak policzyć tzw. nexus oraz jakie konkretnie koszty możesz uwzględnić w kalkulacji nexusa (które są akceptowane przez organy podatkowe).
✅ Opowiemy Ci jak przygotować dokumentację do rozliczenia IP Box.
✅ Pokażemy Ci, jak wypełnić PIT-IP przy rozliczaniu IP Box i wypełnimy wspólnie deklarację – jeżeli chcesz rozliczyć IP Box w deklaracji rocznej.
✅ Jeżeli chcesz rozliczyć IP Box przez korektę deklaracji PIT i wniosek o zwrot podatku (bezpieczniejsza metoda), przeprowadzimy Cię przez ten proces, krok po kroku. Damy Ci przygotowany wniosek o zwrot podatku, który możesz samodzielnie wypełnić i złożyć, omówimy dokumentację, którą powinieneś dołączyć do wniosku o zwrot podatku.
Szczegółowa agenda kursu:
I. Wprowadzenie
- Powitanie
- Omówienie agendy kursu
- Jak studiować?
- Korzyści z kursu
II. Co to jest IP Box i jak to działa w branży IT?
- Powitanie
- IP Box – nowa ulga dla przedsiębiorców
- Na czym polega korzyść?
- Kto może skorzystać?
- Warunki skorzystania z IP Box
- Co z zaliczkami na podatek dochodowy, które płacimy co miesiąc wg zwykłej stawki?
- Źródła informacji o IP Box
- Praca domowa
III. Co to jest działalność rozwojowa w branży IT?
- Powitanie
- Co to jest działalność badawczo-rozwojowa u programistów i co muszę spełnić?
- Kryterium „twórczości”
- Na ile tworzenie oprogramowania musi być innowacyjne?
- Co to znaczy, że prace muszą być wykonywane „systematycznie”?
- Co to znaczy, że muszę „zwiększać zasobów wiedzy” lub ich „nowe wykorzystanie”?
- Przykłady działalności B+R w branży informatycznej
- Co nie jest działalnością badawczo-rozwojową?
- Praca domowa
IV. Wytwarzanie IP, czyli rzecz o umowie o współpracy?
- Powitanie
- Co jest kwalifikowane IP- za co otrzymujemy wynagrodzenie?
- Co to jest autorskie prawo do programu komputerowego?
- Warunek ochrony prawnej wynikający z umowy o współpracy
- Czy tworzenie kwalifikowanych IP musi być zapisane w umowie?
- Na co nie pozwalają organy podatkowe?
- NOWA – Rozwijanie, ulepszanie oprogramowania – o co chodzi organom podatkowym?
- Przykładowe zakresy umów, które ograniczają możliwość stosowania IP Box
- NOWA – umowa o współpracy z procentowym podziałem wynagrodzenia
- Jaki przedmiot umowy jest OK?
- Praca domowa
V. Jak obliczyć wartość ulgi IP Box, czyli ile na tym możesz zyskać?
- Powitanie
- Elementy kalkulacji wartości ulgi – kalkulacja dla każdego IP
- Rodzaje wynagrodzenia objętego IP Box
- Koszty kwalifikowanej działalności B+R (jakie koszty można uwzględnić w kalkulacji IP Box)?
- A co, kiedy nie można jednoznacznie przypisać przychodów / kosztów do kwalifikowanej B+R?
- Współczynnik nexus – omówienie
- Kiedy współczynnik nexus jest optymalny
- Współczynnik nexus – przykład wyliczenia
- Koszty tworzenia IP sfinansowane z dotacji
- Praca domowa
VI. Jak zabezpieczyć się przed zmiennym podejściem organów podatkowych, czyli rzecz interpretacji indywidualnej?
- Powitanie
- Dlaczego warto uzyskać indywidualną interpretację?
- Jaką ochronę daje mi interpretacja?
- Czy mogę być chroniony także w inny sposób?
- Z jakich elementów składa się wniosek o interpretację?
- O co pytać we wniosku?
- Jak dobrze opisać stan faktyczny?
- Jak dobrze napisać uzasadnienie?
- Jak złożyć wniosek
- Wypełnijmy wspólnie wniosek o interpretację
- NOWA – Wypełnijmy wspólnie wniosek o interpretację – podział procentowy wynagrodzenia
- Organ podatkowy dopytuje
- Co, jeśli interpretacja jest negatywna?
- Praca domowa
VII. Ewidencja i dokumentacja IP Box, czyli “papierologia” dla Ciebie oraz urzędu skarbowego
- Powitanie
- Jakie obowiązki ewidencyjno-dokumentacyjne związane są z IP Box
- Ewidencja IP Box – zasady prowadzenia / przykłady
- Faktury – dokumentowanie sprzedaży
- Defence file – co ma zawierać?
- Jak długo przechowywać dokumentację?
- Praca domowa
VIII. Rozliczenie IP BOX, czyli jak odzyskać $?
- Powitanie
- Jakie są sposoby rozliczenia IP Box
- Wypełniamy wspólnie PIT-IP
- A może bezpieczniejsza droga – wystąpienie z wnioskiem o nadpłatę
- Jak przygotować wniosek o stwierdzenie nadpłaty – przygotowujemy wspólnie wniosek o zwrot
- Rozliczenie strat z tytułu kwalifikowanej B+R
- Czynności sprawdzające, kontrola – czego się spodziewać i jak się przygotować?
- Czy w przyszłości urząd skarbowy może podważyć rozliczenie?
- Praca domowa
- BONUS – wypełniamy PIT-36L oraz PIT-IP -czyli jak to razem połączyć
Przygotowany przez nas projekt wniosku o wydanie interpretacji przepisów prawa podatkowego dotyczący możliwości skorzystania z IP Box (wraz z instrukcją wypełnienia i złożenia wniosku)
– o wartości około 2 000 zł.
Check listę, która pozwoli Ci sprawdzić czy w Twoim przypadku spełniasz warunki do skorzystania z IP Box
– o wartości 1 000 zł.
Udział w webinariach, w trakcie których omówimy sobie pytania, jakie mogą się Wam dodatkowo pojawić
– wartość konsultacji prawniczej 1000 zł.
Ewidencję IP Box wraz z instrukcją jak należy ją prowadzić
– o wartości 1 000 zł.
Wniosek o zwrot podatku z argumentacją podatkowo-prawną, za pomocą którego możesz wystąpić o zwrot podatku (bezpieczniejsza opcja, niż rozliczenie IP Box w deklaracji podatkowej)
– którego wartość wyniosłaby około 2 000 zł
Tym samym, w ramach kursu otrzymujesz wiedzę na temat tego jak wdrożyć IP Box, wraz z kompletem niezbędnych dokumentów.
Gdybyś zlecił to jakieś kancelarii, za kompleksowe wdrożenie IP Box zapłaciłbyś ponad 4 000 zł.
Zlecenie przygotowania tylko poszczególnych elementów dokumentacyjnych to minimalny koszt ponad 2 000 zł.
Gwarancja 100% satysfakcji
Kurs został przygotowany tak, by spełniać oczekiwania najbardziej wymagających użytkowników. Rozumiem jednak, że możesz mieć wątpliwości, dlatego wprowadziłem gwarancję satysfakcji. Masz 7 dni od daty zakupu lub uruchomienia kursu (przedsprzedaż) na zmianę decyzji. Jeżeli z jakichś powodów uznasz, że nie jest on dla Ciebie odpowiedni, wystarczy, że napiszesz do nas wiadomość na adres kontakt@akademia-ksiegowej.pl i zwrócimy Ci 100% Twojej wpłaty.
Jeżeli masz do nas jakieś pytania pisz śmiało:
kontakt@akademia-ksiegowej.pl